1.7. 1. Начало операционного дня
104. Перед началом операционного дня начальники (заместители) ЦОУ, ОПС обязаны:
1) вскрыть кладовые в соответствии с Инструкцией о ведении кассовых операций;
2) выдать на рабочие места:
· квитанционные тетради ф.1, ф.47, подписной полис (в автоматизированном – в случае отсутствия электроэнергии, технических неполадок и др.); в неавтоматизированном – с проставлением оттиска КПП на ф.1, реестре ф.10 (если она выдается в первый раз);
· именные вещи под расписку в журнале выдачи и приема именных вещей, шкатулок с предварительной проверкой оттиска ПШ на соответствие дате текущего дня с последующим контролем в течение операционного дня перевода часов на ПШ ежечасно (при наличии 8-колесного ПШ);
· шкатулки для хранения ценностей под расписку в журнале;
· наличные денежные средства под расписку в книге ф.55;
· обеспечить необходимым ассортиментом ГЗПО, филателистической продукции, конвертов, открыток, ТНП и др., эксплуатационными материалами и необходимой производственной документацией;
3) выдать для доставки по ф.23 заказные бандероли и мелкие пакеты.
105. До начала операционного дня работники операционных окон производственных объектов должны:
1) привести себя в порядок, переодеться в форменную одежду, прикрепить на одежду бейджи с указанием должности и Ф.И.О;
2) проверить готовность к работе компьютеров, кассовых аппаратов, почтового оборудования и т.д.
3) обеспечить порядок на рабочем месте;
4) получить квитанционные тетради, именные вещи и шкатулки в соответствии с пунктом 104.
106. В неавтоматизированных производственных объектах, кроме указанных в пункте 105, необходимо:
1) проверить наличие неиспользованных квитанций в соответствующих квитанционных тетрадях;
2) проставить оттиск ПШ с датой данного дня на копии первой выданной клиенту квитанции в ф.1 и ф.47. На последующих страницах квитанционных тетрадей, проставляются число и месяц от руки.
107. Работникам, предоставляющим услуги, выдается аванс ГЗПО, филателистической продукции, конвертов, открыток, ТНП и др. под расписку-обязательство для бесперебойного обеспечения предоставления услуг.
108. Расписка-обязательство хранится в кассе начальника производственного объекта как денежный документ и обновляется по мере необходимости.
109. Руководители структурных подразделений, начальники производственных объектов, (участков) и их заместители не реже одного раза в месяц проверяют наличие у работников авансов и своевременность их пополнения. О результатах проверки на обороте расписки-обязательства делается следующая отметка: «Проверено 25.05.05 г.» и ставится подпись.
1.7. 2. Окончание и подведение итогов операционного дня
110. В конце операционного дня работники операционных окон производственных объектов обязаны:
1) в квитанционных тетрадях ф.1, ф.47 на копии последней заполненной квитанции подвести итоги по видам почтовых отправлений с указанием количества и суммы и подтвердить запись подписью;
2) распечатать операционный дневник из ПК с итогами по всем видам;
3) составить кассовую справку ф. МС-42 в соответствии с Инструкцией о ведении кассовых операций;
4) сдать наличные деньги за принятые почтовые отправления начальнику или его заместителю;
5) передать на контроль извещения ф.22 на выданные почтовые отправления, которые ежедневно подбираются по возрастанию порядковых номеров;
6) подобрать и подшить входящие и исходящие накладные ф.16 и реестра ф.11, подвести итоги движения почтовых отправлений за операционный день. Итоги подводятся на последнем листе накладной ф.16, при отсутствии места итоги выводятся по ф.18 В производственных объектах, где ведется одна нумерация для всех регистрируемых почтовых отправлений, итоги подводятся по видам. Остатки выводятся в случае поступления (выдачи) регистрируемых почтовых отправлений;
7) сдать под расписку начальнику (заместителю) ЦОУ, ОПС именные вещи (предварительно очищенные), квитанционные тетради;
8) выключить электрооборудование и ПК, привести в порядок рабочее место и закрыть на ключ рабочий стол.
111. По окончании операционного дня начальники (заместители) ЦОУ, ОПС обязаны:
1) принять от работников под расписку квитанционные тетради, именные вещи, шкатулки, принятые почтовые отправления после отхода почты;
2) проверить правильность подведение итогов в ф.1, ф.47, кассовой справке ф. МС-42, правильность оформления производственной документации (реестров ф.10,ф. 11, накладной ф.16, извещений ф.22, книги ф.8 и ф.23);
3) проверить правильность подсчета и выведения по документам итогов принятых, полученных, выданных и отправленных почтовых отправлений и соответствия остатков по книгам и документам;
4) принять не доставленные заказные бандероли и мелкие пакеты в кладовую по ф.23;
5) факт проверки подтвердить подписью на всех документах и книгах ф.8 и ф.23;
6) занести данные с первичных документов в дневник ф.130 и заполнить ф.2а;
7) просмотреть книгу жалоб и предложений на наличие в ней записи;
8) заполнить журнал производственного контроля;
9) осмотреть рабочие места: приведены ли в порядок, не осталось ли на них почтовых отправлений и документов, а также не сданных на хранение шкатулок;
10) закрыть и опечатать кладовые в соответствии с Инструкцией о ведении кассовых операций.
Основными функциями модуля (АБС) "Операционный день банка" являются:
1. Ведение клиентов и счетов (ввод нового клиента; корректировка реквизитов клиента; закрытие клиента; формирование запроса по реквизитам клиента; открытие счета клиента; корректировка реквизитов счета клиента; формирование запроса по счету клиента; формирование запроса по балансу счета; закрытие счета).
2. Ведение бухгалтерских операций (АБС должна выполнять ручные проводки; депозитные и кредитные операции; конверсионные сделки; начисление процентов; переоценку остатков счетов в иностранной валюте).
3. Осуществление межбанковских расчетов (денежные переводы в системе BISS; денежные переводы через смежные системы, отзыв денежных переводов, прием и обработка входящих денежных переводов, прием и обработка системных сообщений и др.).
4. Формирование и обработка SWIFT-сообщений.
5. Проведение кассовых операций (ввод кассовой операции, формирование кассовых документов, формирование отчетности по кассовым операциям, работу с курсами валют и т.п.).
6. Учет доходов и расходов.
8. Формирование журналов работы пользователей (дата и время осуществления операций в системе, идентификатор пользователя, идентификатор АРМа, с которого была осуществлена операция и др.).
9. Накопление статистики.
10. Формирование отчетов.
11. Ведение нормативно-справочной информации.
В настоящее время существует не один вариант решения «Операционного дня банка», разработанные различными фирмами-разработчиками программного обеспечения для банков. Каждый из них имеет свои особенности, однако порядок выполнения операций (алгоритм) одинаков (рисунок 1).
Рисунок 3 – Порядок выполнения операций по решению
задач комплекса «Операционный день банка»
1. Процедура открытия-закрытия счетов. Началу операционного дня банка предшествует ряд подготовительных мероприятий, которые могут проводиться как до начала операционного дня, так и после окончания предыдущего дня.
2. Формирование и контроль первичных платежных документов. С момента открытия банка для клиентов начинается операционный день банка. Первичные платежные документы могут поступать как лично от клиента в бумажном виде, так и в электронном виде из систем дистанционного обслуживания или формироваться в процессе деятельности банка. Приемом платежных документов от клиентов занимается ответственный исполнитель.
В процессе обработки платежные документы проходят визуальный, логический контроль.
3. Маршрутизация документов. Документы, прошедшие контроль, поступают на этап маршрутизации, заключающийся в определении дальнейшей технологии обработки документа, т.е. распределении документов по массивам, для каждого из которых разработан свой бизнес-процесс.
4. Формирование лицевых счетов. На этом этапе формируются проводки по документу, изменяющие обороты и соответственно остатки по аналитическим счетам.
В процессе составления лицевых счетов возможно накопление информации для отчетов по различным направлениям.
5. Составление балансовых счетов. После аналитического учета технология предусматривает выполнение операций синтетического учета. Для этого производится перегруппировка всех лицевых счетов. По номеру счета отбираются все лицевые счета, относящиеся к одному балансовому, оставляется ведомость остатков по балансовым счетам.
6. Составление баланса банка. На этом этапе счета распределяются по активу и пассиву и составляется баланс банка.
7. Для обработки внебалансовых счетов производится выборка по номерам счетов.
8. Начисление процентов. В конце операционного дня проводится начисление всех видов процентов по различным требованиям и обязательствам банка, взимание комиссий, а также различные расчеты в соответствии с технологией банка и в зависимости от дня месяца. Процедура начисления процентов выполняется автоматически по заранее установленным условиям (на основе договоров между клиентом и банком).
9. Составление отчетов. Завершает операционный день банка процедура составления отчетов. Выполняются отчеты по срокам (например, по кассе), отчеты по требованию Национального банка и гибкие, предназначенные для анализа деятельности банка, форма которых устанавливается самим банком.
В конце операционного дня также производятся регламентные работы по обслуживанию базы данных, включая архивирование, загрузку новых версий справочников и курсов, котировок и т.д. Ведется подготовка к следующему операционному дню.
В упрощенном виде информация, введенная в качестве платежных документов, при подведении итогов операционного дня преобразовывается следующим образом (рисунок 4).
Р
исунок
4
–
Упрощенный вид иерархии документов
операционного дня
Программное обеспечение модуля (АБС) «Операционный день банка» обеспечивает двухстороннюю связь с внешними объектами комплекса средств автоматизации банка (программные и/или технические комплексы, территориально удаленные подразделения банка, субъекты хозяйствования, которые входят в сферу деятельности банка). А именно осуществляет:
экспорт информации;
импорт платежной информации и помещение документов в отложенные;
бухгалтерский учет в полном объеме на базе единого ядра платежных документов;
поддержку различных форм и типов платежных документов, печать платежных документов;
получение всей запрашиваемой или необходимой отчетности;
подготовку информации для модуля «Отчетность».
Перед тем как перепечатывать образец, как правило советуем качественно исследовать изложенные в нем ссылки закона. В настоящем они могут утратить актуальность. Правильный пример поможет в устранении незнания при печатании ответственного обращения. Это даст способ сэкономить на найме юриста. Сэкономленные деньги для руководителя радостны.
Операционный день – часть рабочего банковского дня, которая предназначена для обслуживания клиентов по большинству банковских операций, в некоторых банках – по всем операциям. Операционный день, как понятие, не раскрывается ни в банковских правилах, ни в действующем законодательстве, однако его условия четко соблюдаются в этой деятельности. Продолжительность дня для всех операций, может быть определена непосредственно самим банком, с соблюдением основных требований закона в этой части. Кроме того, иная продолжительность операционного дня может быть установлена специальным договором банковского счета для отдельного клиента.
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ - первая половина рабочего дня банка, в течение которой производится прием документов, в тч. платежных.
См. также в других словарях:
Операционный День - См. День банковский Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ - см. ДЕНЬ БАНКОВСКИЙ. Райзберг Б.А. Лозовский Л.Ш. Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. 2 е изд. испр. М. ИНФРА М. 479 с. 1999 … Экономический словарь
Операционный день - (operational day) часть рабочего дня в банке, отведенная для приема и обслуживания клиентуры … Экономико-математический словарь
Slovar lopatnikov.ru/] EN FR Тематики экономика EN oper … Справочник технического переводчика
Операционный день - 1.3. Кредитная организация самостоятельно определяет продолжительность операционного дня, представляющего собой операционно учетный цикл за соответствующую календарную дату, в течение которого все совершенные операции оформляются и отражаются в… … Официальная терминология
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ - (банковский день) часть рабочего ДНУ банка, в течение которой производите; обслуживание клиентов по всем ил большинству банковских операций В действующем законодательстве и бан1 ковских правилах понятие О.д. прямо не раскрывается.… … Энциклопедия юриста
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ - часть рабочего дня, отведенного для приема и обслуживания клиентуры в банках и выполнения банковских операций по кредитованию, расчетам, приему и выдаче наличных денег и др. Документы, поступившие в банк по окончании О.д. отражаются в балансе… … Энциклопедический словарь экономики и права
операционный день - первая половина рабочего дня банка, в течение которой производится прием документов, в тч. платежных. * * * (англ. operating day) обычно первая половина рабочего дня кредитной организации, в течение которой производится прием от клиентов… … Большой юридический словарь
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ - в банковской практике время рабочего дня, в течение к рого работники банка принимают документы клиентов. Определяется в каждом банке в приказном порядке. Банк может установить клиенту график обслуживания … Финансово-кредитный энциклопедический словарь
Операционный день - часть рабочего дня, отведенная для приема и обслуживания клиентуры в банках и выполнения банковских операций по кредитованию, финансированию капитальных вложений, расчетам, приему и выдаче наличных денег … Краткий словарь основных лесоводственно-экономических терминов
Фильмы
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ - часть рабочего дня банковского учреждения, регламентированная внутренним режимом ее работы, в пределах которой банковское учреждение имеет возможность осуществлять передачу, обработку и прием расчетных документов в электронном виде (Инструкция о межбанковских расчетах в Украине, утвержденная постановлением Правления НБУ от 27.12.99 М 621);
Операционный день - часть рабочего дня банка или другого учреждения - члена платежной системы, на протяжении которой принимаются от клиентов документы на перевод и документы на отзыв и можно, при наличии технической возможности, осуществить их обработку, передачу и выполнение. Продолжительность операционного дня устанавливается банком или другим учреждением - членом платежной системы самостоятельно и закрепляется у них внутренним нормативным актом (Закон Украины " О платежных системах и переводе денег в Украине" от 05.04.2001 № 2346-Ш);
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Содержание понятие «Операционный день в банке» и его составные части
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Операционный день- это операционный учетный цикл за соответствующую календарную дату в течении которого все совершенные операции оформляются и отражаются в бухгалтерском учете по балансовым и внебалансовым счетам составлением ежедневного баланса.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Операционный день- это период в течении которого происходит переход из одного фиксированного финансового состояния в другое.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Операционный день- это часть рабочего дня банка, отведенная для приема и оказанию услуг клиентам.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Операционный день- это деятельность банка в течении рабочего дня, которая связана с приемом оформления, контролем первичных учетных документов клиентов и банка, отражение их в бухгалтерском учете, завершением обработки информации и формированием ежедневного баланса.
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Структурная характеристика операционного дня.
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Основные задачи операционного дня. ;font-family:"Arial";color:#000000;background:#ffffff" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Формирование полной и достоверной информации;font-family:"Arial";color:#000000;background:#ffffff" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Контроль за наличием и движением денежных средств
;font-family:"Arial";color:#000000;background:#ffffff" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">3) Обеспечение клиентов банка своевременной и точной информацией
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">__________________________________________________________________
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Операционное время: содержание, продолжительность, особенности.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Операционное время- Это период в течении которого совершаются банковские операции и другие сделки, а также период документооборота и обработки учетной информации, обеспечивающей оформление и отражение в б/у операции, совершенных в этот период за соответствующую календарную дату составлением ежедневного баланса.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Продолжительность операционного времени для соответствующих операций (служб ВСП, их совершающих) определяется КО самостоятельно исходя из режима работы служб или ВСП и конкретных условий проведения операций.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Если режим работы служб или ВСП, совершающих операции не совпадает с режимом работы бухгалтерской службы, продолжительность операционного времени для таких операций устанавливается в рамках периода, предусмотренного режимом работы, соответствующих служб или ВСП в целях обеспечения завершения бухгалтерской службы операционного дня.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Операции совершенные такими службами или ВСП в соответствии с их установленным режимом работы после операционного времени оформляется первичными документами на календарную дату фактического совершения операции и отражаются в б/у следующем операционным днем.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Особенности:
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Особенности начала операционного дня.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Время начала и окончания операционного дня и банковского дня устанавливаются приказом или распоряжением руководителя банка.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Начало операционного дня характеризуется балансом на начало дня и датой операционного дня.
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Основание для изменения состояния операционного дня.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Изменение состояния операционного дня банка осуществляется на основании ввода банковских документов, вызывающих выполнение банковских операций, меняющий текущее сальдо на счетах:
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">1гр.- выполнение внутрибанковских проводок
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">2гр.- операции по кассе
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">3гр.- ввод платежных документов
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">4гр.- ввод документов от филиала
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">При выполнении операций, меняющих атрибуты счетов, условия договоров, изменение состояния операционного дня не происходит.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Основанием для ввода информации в программное обеспечение является наличие соответствующим образом, оформленным бумажным документом.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Информация последовательна (документ за документом) переносится в программу. При этом устанавливается некоторое промежуточное состояние документа.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Документ в этом состоянии не меняет текущее сальдо на счете.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Перевод документа в статус проведен, осуществляется по отработанной банком технологии.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Контроль на допустимость оплаты, который осуществляет бухгалтер на своем рабочем месте визуально с экрана, либо по контрольной распечатки. " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Основные задачи операционного дня.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">_______________________________________________________
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Особенности отражения банковских операций, оформленных в послеоперационное время и в выходные дни.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Операции, совершенные в выходные дни оформляются первичными учетными документами на календарную дату фактического совершения операции и отражаются в б/у следующего операционного дня.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Операции, совершенные в праздничные дни оформляются первичными учетными документами на дату фактического совершения операции и могут быть отражены в б/у одним из способов:
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">-Как отдельные операционные дни
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">-как отраженные в б/у днем следующего за праздничным.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Ежедневный баланс должен быть составлен до 12 часов местного времени следующего рабочего дня.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Сводный баланс- составляется до 12 часов следующего рабочего дня после составления баланса по операциям непосредственно выполненным КО.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Все документы, поступающие в операционное время подлежат оформлению и отражению по счетам КО в этот же день.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Документы, поступившие в после операционное время отражаются по счетам на следующий рабочий день.
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Особенности отражения банковских операций с использованием дистанционных технологий обслуживания клиентов.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Документы, поступающие в электронном виде и меняющее состояние счетов относятся к следующим группам:
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">1.Документы, которые готовятся в филиале
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">2.Документы клиентов, поступающие с использованием клиент-банка
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">3. Документы из банков корреспондентов.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">4. Документы, сформированные дилинговыми системами.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Все приведенные документы подлежат контролю:
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Контроль на допустимость оплаты, который осуществляет бухгалтер на своем рабочем месте визуально с экрана, либо по контрольной распечатки. " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Контроль правильности заполнения документов, которые осуществляются визуально в основном процессе ввода документов.
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Особенности завершения операционного дня " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Завершение операционного дня выполняются следующие операции:
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">1.Проведение соответствующих документов в оплату
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">2.Выдача всех необходимых отчетов. (ежедневный, декадный, месячный, ежеквартальный)
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">3.Фиксация состояния базы данных, создание её копии и перенос ее на сервер.
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Роль учетно-операционной работы в деятельности банка.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">12,13 вопрос
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">_________________________________________________________________
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Содержание учетно-операционной работы.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Состоит в следующем:
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">1.Открытие и введение счетов клиентов
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">2.Прием и проверка правильности платежно-расчетных документов, поступающих от клиентов и служащих которые является основанием для совершения расчетных операций.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">3.Прием и проверка правильности кассовых документов.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">4.Формирование и изготовление внутренних документов для внутри банковских операций.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">5.Контроль за своевременность совершения платежей.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">6.Подготовка документов для их отражения в б/у.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">7.Ведение регистров б/у.
- " xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">Задачи учетно-операционной работы.
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">1.Быстрое, четкое и качественное обслуживание клиентов
" xml:lang="ru-RU" lang="ru-RU">2.Своевременное и точное отражение банковских операций в б/у.
Организация рабочего дня, документооборот и контроль осуществляется в соответствии с требованиями Инструкции № 728, отдельными указаниями Национального банка Республики Беларусь, а также другими локальными нормативными правовыми актами Банка и решениями коллегиальных органов управления Банка. (Приложение 6)
При проведении операций по счетам клиентов, работники Банка осуществляют контроль на предмет соответствия оформленных расчетных документов требованиям нормативных правовых актов Национального банка Республики Беларусь.
Операционный день Банка состоит из:
Банковского дня, в течение которого происходит обслуживание клиентов Банка (прием (оформление), контроль первичных учетных документов клиентов и отражение их в бухгалтерском учете), а также обработка и отражение в учете собственных платежей Банка;
Времени завершения обработки информации с обязательным формированием ежедневного баланса.
Время начала и завершения операционного дня в пределах календарного дня, кроме государственных праздников и праздничных дней, установленных и объявленных нерабочими в соответствии с законодательством, определяется приказом (распоряжением) руководителя Банка.
Время начала и окончания банковского дня устанавливается распорядительным документом руководителей Гоперу, дирекций, ЦБУ с учетом режима работы платежных систем и представляет собой период времени, в течение которого осуществляется прием первичных учетных документов для совершения операций и доводится до сведения клиентов.
Время приема-передачи платежных документов на обработку системой BISS через отдел администрирования и эксплуатации платежной системы управления администрирования и эксплуатации информационно-аналитической и платежной системы департамента информатики и автоматизации (далее – ЦУП), а также время приема-передачи информации для обработки в автоматизированной подсистеме «Международные и межбанковские расчеты в иностранной валюте» и ПТК SWIFT-Alliance, приема и обработки международных и межбанковских платежей в белорусских рублях и иностранной валюте в ОАО «Белинвестбанк» устанавливается Регламентом.
Операции с физическими лицами, совершенные в функциональных комплексах «Кредитование физических лиц», «Счета и вклады» и «Банковские платежные карточки» ЦСКОФЛ «BRIS» с 00-00 до 16-00, отражаются в ИУС «BARS» в текущем операционном дне, а совершенные с 16-01 до 00-00 – не позднее следующего операционного дня. Операции, совершенные в выходные и праздничные дни, объявленные в установленном порядке нерабочими, отражаются в учете на следующий за ними операционный день.
Отражение в бухгалтерском учете операций по принятым платежам физических лиц, зарегистрированным в ЦСКОФЛ «BRIS» и проведение расчетов с производителями услуг осуществляются на следующий, за днем приема платежей, операционный день. В рамках текущего операционного дня в 11-30, 14-30 и 15-30 осуществляются расчеты по бездоговорным платежам, принятым до указанной отправки.
Операции, совершенные в кассах с режимом работы, не совпадающим с режимом работы операционной кассы, и в обменных пунктах отражаются в бухгалтерском учете на следующий операционный день.
Организация приема документов в рамках расчетного, кассового, кредитного обслуживания и предоставления других банковских услуг юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям осуществляется в соответствии с порядком документооборота (в котором устанавливается движение бухгалтерских документов, регистров бухгалтерского учета, иных документов, связанных с оформлением, регистрацией, проверкой, учетом и контролем банковских операций), утвержденным руководителем структурного подразделения, в соответствии с приказом (распоряжением) о времени обслуживания физических лиц.
Все операции по расчетным и (или) кассовым документам, поступающим (оформленным) в течение банковского дня, отражаются в бухгалтерском учете в тот же операционный день. Расчетные и (или) кассовые документы, поступившие в Банк (оформленные Банком) по истечении банковского дня, отражаются в бухгалтерском учете не позднее следующего операционного дня;
Оплата всех расчетных и (или) кассовых документов с текущих банковских счетов (далее – текущий счет) производится за счет средств на этих счетах на начало операционного дня с соблюдением действующей очередности платежей. Порядок использования денежных средств, поступивших на текущие счета в течение операционного дня, определяется Банком и клиентом в договоре текущего счета (за исключением платежей в бюджет и государственные внебюджетные фонды);
Оплата расчетных документов на перечисление (взыскание) платежей в бюджет и государственные внебюджетные фонды (налоги, сборы, пошлины, пени) производится за счет средств, поступивших на счет плательщика в течение банковского дня, независимо от наличия данного условия в договоре текущего счета;
Передача электронных платежных документов и электронных сообщений в систему BISS и ЦУП производится соответственно по графику приема и обработки системой BISS и согласно Регламенту;
Расчетные документы, подлежащие отправке по почте, подлежат сдаче предприятию связи в день совершения операции;
Расчетные документы, подлежащие отправке другим банкам через курьера межбанковской почты, подлежат отправке в день совершения операции согласно графику забора банковской корреспонденции.
Межбанковские операции по корреспондентским счетам производятся в соответствии с условиями, оговоренными в договорах на установление корреспондентских отношений, требованиями актов законодательства Республики Беларусь и локальными нормативными правовыми актами Банка, регламентирующим порядок осуществления межбанковских и внутрисистемных безналичных расчетов в белорусских рублях в Банке.
Документооборот по приходным кассовым операциям должен быть организован так, чтобы выдача квитанций (копий приходных валютных ордеров) клиентам и зачисление сумм на их счета производились только после фактического поступления денежных средств в кассу.
Операционным днем банка называется период, в течение которого происходит переход банка из одного фиксированного финансового состояния в другое. Фиксированным состоянием банка является финансовое состояние, соответствующее документарному балансу. Начало операционного дня характеризуется балансом на начало дня и датой операционного дня. При стандартном начале работы дата операционного дня совпадает с текущей датой. В некоторых случаях дата операционного дня может не совпадать с текущей, но дата операционного дня должна совпадать с машинной датой. Пока операционный день не определен, заблокированы все операции с документами на эту дату.
Изменение состояния операционного дня банка осуществляется на основании ввода банковских документов, вызывающих выполнение банковских операций.
Изменение происходит при выполнении операций, меняющих текущее сальдо на счетах: выполнение внутрибанковских проводок, операции по кассе, ввод документов от филиалов, ввод платежных документов. При выполнении операций, меняющих атрибуты счетов, условия договоров, изменение состояния операционного дня не происходит.
Основанием для ввода информации в программное обеспечение операционного дня, является наличие соответствующим образом оформленных бумажных документов. Информация последовательно, документ за документом, переносится в программу. При этом устанавливается некоторое промежуточное состояние документа. Документ в этом состоянии не меняет текущее сальдо на счетах, то есть не поступает в оплату.
Возможны разные технологии перевода документов в оплату. Как правило, технология ввода зависит от традиции банка, квалификации и степени ответственности персонала.
Кроме обработки платежных документов, в течение операционного дня происходит работа с кассовыми документами, а также ведение кредитных, депозитных и корреспондентских счетов и договоров.
Кассовые операции осуществляются посредством трех документов приходного, расходного и приходно-расходного ордера. Кассовые операции производятся параллельно с другими работами в соответствии со своей технологической цепочкой.
Кредитные и депозитные счета ведут отдельные исполнители. В их обязанность входит:
- формирование объектов типа договор;
- изменение в соответствии с договором процентов по кредиту (депозиту);
- отслеживание уплаты процентов (по расчетным счетам клиентов) и занесение суммы выплаченных процентов на счет;
- выставление счетов на просрочку (либо путем изменения процента, либо путем заведения нового счета).
Часть документов влияющих на состояние счетов поступает в машинном виде. К таким документам относятся:
- документы, которые готовятся в филиале;
- документы клиентов, которые используют систему клиентбанк;
- документы банков-корреспондентов, использующих другие автоматизированные системы;
- документы, сформированные дилинговыми системами, системами учета вкладов населения, внутренней бухгалтерией.
Перечисленные документы находятся в электронном виде, пригодном для использования стандартной операции экспортаимпорта данных.
Все введенные документы подлежат контролю. Рассматриваются два типа контроля: допустимость оплаты и контроль правильности заполнения.
Контроль на допустимость оплаты (допустим ли конкретный платеж) осуществляет бухгалтер (или главный бухгалтер). Контроль производится на допустимость оплаты визуально, непосредственно на рабочем месте бухгалтера с экрана либо по контрольной распечатке.
Последующий контроль на правильность заполнения осуществляется визуально, и по контрольным суммам пачки. Большая часть проверок осуществляется в процессе ввода документов.
Технология отправки в РКЦ либо в другой банк-корреспондент также может быть различной. При отправке состояния документов изменяются, то есть хотя оплата документов еще не произведена, необходимо их пометить и осуществить выгрузку во внешний файл, который и используется системой пересылки документов.
Перевод в оплату осуществляется пачками либо другими группами документов (например, все документы, введенные в течение дня). При переводе в оплату нужные документы помечаются, и выполняется процедура группового изменения на состояние в оплату. При этом меняется состояние соответствующих счетов (текущее сальдо и обороты).
Пересылка документов в РКЦ, пересылка документов дня из филиала в банк или из банка в филиал, может выполняться по разным технологиям обмена. Однако при любой технологии первым шагом является выгрузка документов в некоторый внешний по отношению к системе файл (текстовый, ёЪ/ или другой тип формата). Далее этот файл подхватывается системой передачи информации и пересылается по месту назначения. Обычно процедура отбора документов для выгрузки и формирования внешнего файла оформляется в виде запроса, который последовательно инициирует отбор информации и выдачу соответствующего отчета в нужный файл или выдачу с соответствующей спецификацией.
Кроме пересылки документов, необходим прием документов из других систем. Прежде всего, это прием выписок по начальным и ответным документам из РКЦ. Начальные дебетовые документы готовятся в банке, затем они выгружаются и передаются в РКЦ. После обработки их в РКЦ в банк приходит выписка. В соответствии с выпиской отбираются документы и переводятся в оплату. Ответные кредитовые документы готовятся в других банках. Затем они передаются в РКЦ и из РКЦ приходят в банк сначала в виде выписок. Выписки при помощи стандартных процедур загружаются в систему в виде документов и переводятся в промежуточное состояние (не в оплату). Далее по мере прихода приложений из РКЦ документы переводятся в оплату.